এটি একটি জনপ্রিয় এবং বহুল প্রচলিত তাকাফুল পরিকল্পনা, যেখানে এককালীন টাকার পরিবর্তে কয়েক কিস্তিতে তাকাফুল সুবিধা প্রদান করা হয়। এর ফলে তাকাফুল পার্টিসিপেন্ট (অংশগ্রহণকারী) তার জীবনের বিভিন্ন পর্যায়ে অনাকাঙ্ক্ষিত আর্থিক প্রয়োজনগুলো সহজে পূরণ করতে পারেন।
স্কিমের মূল বৈশিষ্ট্যসমূহ:
- অংশগ্রহণকারী (Takaful Participant): যেকোনো সুস্থ ব্যক্তি এই স্কিমে অংশগ্রহণের মাধ্যমে তাকাফুল সদস্য হতে পারেন।
- কন্ট্রিবিউশন (Contribution): প্রচলিত ‘প্রিমিয়াম’ এর পরিবর্তে এখানে নির্দিষ্ট মেয়াদে অর্থ জমা দেওয়াকে ‘কন্ট্রিবিউশন’ বলা হয়। এটি বার্ষিক, ষান্মাসিক বা ত্রৈমাসিক ভিত্তিতে দেওয়া যায়।
- মেয়াদ: এই পরিকল্পনার অধীনে ১০, ১৫ বা ২০ বছর মেয়াদী স্কিম গ্রহণ করা যায়।
- ফেস ভ্যালু (Face Value – FV): এটি হচ্ছে সেই মূল অংক (Sum Covered), যা মেয়াদের শুরুতে নির্ধারিত হয় এবং যার ওপর ভিত্তি করে পরবর্তী কিস্তি ও মুনাফা হিসাব করা হয়।
- কিস্তি বা সাময়িক বেনিফিট প্রদানের নিয়ম:
এই স্কিমে মেয়াদের মাঝপথে ফেস ভ্যালু-এর একটি অংশ নির্দিষ্ট সময় পর পর পার্টিসিপেন্টকে প্রদান করা হয়:
- ১০ বছর মেয়াদী স্কিম:
- ৪র্থ বছর শেষে: ফেস ভ্যালু-এর ২০% (১ম কিস্তি)।
- ৬ষ্ঠ ও ৮ম বছর শেষে: ২০% + ২০% = ৪০% (২য় ও ৩য় কিস্তি)।
- ১০ম বছর (মেয়াদপূর্তি) শেষে: অবশিষ্ট ৪০% + অর্জিত মুনাফা।
- ১৫ বছর মেয়াদী স্কিম: প্রতি ২ বছর অন্তর ১৫% হারে মোট ৭৫% কিস্তিতে পরিশোধ করা হয় এবং মেয়াদ শেষে বাকি ২৫% সহ মুনাফা প্রদান করা হয়।
- ২০ বছর মেয়াদী স্কিম: প্রতি ২ বছর অন্তর ১০% হারে মোট ৮০% কিস্তিতে পরিশোধ করা হয় এবং মেয়াদ শেষে বাকি ২০% সহ মুনাফা প্রদান করা হয়।
তহবিল ব্যবস্থাপনা (PIF ও PTF এর ভূমিকা):
- পিআইএফ (Participant Investment Fund): পার্টিসিপেন্টের কন্ট্রিবিউশনের একটি অংশ এই ফান্ডে জমা হয়, যা থেকে মেয়াদ শেষে এবং কিস্তিগুলোতে টাকা দেওয়া হয়। এই ফান্ডের বিনিয়োগ থেকে অর্জিত মুনাফাও পার্টিসিপেন্ট পান।
- পিটিএফ (Participant Takaful Fund): কন্ট্রিবিউশনের একটি ছোট অংশ ‘তাবাররু’ (দান) হিসেবে এখানে জমা হয়। যদি মেয়াদের মধ্যে পার্টিসিপেন্টের মৃত্যু হয়, তবে এই ফান্ড থেকে তার পরিবারকে পূর্ণ ফেস ভ্যালু প্রদান করা হয়।
মৃত্যু এবং মেয়াদপূর্তির সুবিধা:
- মৃত্যুজনিত দাবি: যদি মেয়াদ শেষ হওয়ার আগেই পার্টিসিপেন্টের মৃত্যু হয়, তবে তিনি আগে এক বা একাধিক কিস্তি (Survival Benefit) গ্রহণ করা সত্ত্বেও, তার মনোনীত ব্যক্তিকে পূর্ণ ফেস ভ্যালু এবং অর্জিত মুনাফা প্রদান করা হয়। এটি PTF বা ঝুঁকি তহবিল থেকে নিশ্চিত করা হয়।
- মেয়াদপূর্তি সুবিধা: মেয়াদ শেষে ফেস ভ্যালুর অবশিষ্ট অংশ এবং PIF ফান্ডের বিনিয়োগ থেকে অর্জিত মুনাফা বা বোনাস পার্টিসিপেন্টকে প্রদান করা হয়।
অতিরিক্ত সুবিধা (Ezafi / Riders):
এই মূল স্কিমের সাথে অতিরিক্ত বা ‘ইজাফি‘ (Ezafi) সুবিধা হিসেবে নিচের রাইডারগুলো যুক্ত করা যায়:
- DIAB (Accidental Death Benefit): দুর্ঘটনাজনিত মৃত্যুর ক্ষেত্রে অতিরিক্ত আর্থিক সহায়তা।
- PDAB (Permanent Disability Benefit): দুর্ঘটনাজনিত অঙ্গহানি বা পঙ্গুত্বের ক্ষেত্রে আর্থিক সুরক্ষা।
কর সুবিধা:
প্রদত্ত কন্ট্রিবিউশন-এর ওপর প্রচলিত আইন অনুযায়ী আয়কর রেয়াত (Tax Rebate) পাওয়া যায়।
সহজ কথায়: এটি এমন একটি সঞ্চয় ও সুরক্ষা ব্যবস্থা যেখানে আপনি আপনার জমানো টাকা (Contribution) থেকে নির্দিষ্ট সময় পর পর কিছু টাকা ফেরত পাচ্ছেন, আবার আপনার অনুপস্থিতিতে আপনার পরিবারকে পূর্ণ সুরক্ষা (Face Value) দেওয়ার জন্য একটি যৌথ কল্যাণ তহবিল (PTF) কাজ করছে।